ضريبة الدخل في تركيا 2025
فهم النظام الضريبي التركي
يتميز النظام الضريبي التركي بالشفافية والحداثة. إن الفهم الصحيح لقوانين الضرائب لا يمنع الغرامات فحسب، بل يمنع أيضًا التخطيط المالي الذكي إنه يساعد.
1. 💰 معدلات ضريبة الدخل لعام 2025
| قاعدة الدخل السنوي (بالليرة التركية) | معدل الضريبة |
|---|---|
| يصل إلى 120 ألف | 15% |
| 120,001 – 300,000 | 20% |
| 300,001 – 1,200,000 | 27% |
| أكثر من 1,200,000 | 35% |
💡 ملحوظة: هذه المعدلات خاصة بالدخل المهنة والقانون ينطبق ذلك.
2. 🏢 ضريبة الراتب (Ücretliler)
- الاستنتاج من المصدر:يقوم صاحب العمل بالخصم التلقائي
- الإعفاء الأساسي: 60 ألف ليرة سنوياً
- الخصومات: التأمين (14%)، التقاعد (9%)
مثال على الحساب:
الدخل الشهري: 50,000 ليرة
الدخل السنوي: 600,000 ليرة
الضريبة السنوية: حوالي 75,000 ليرة
3. 💼 ضريبة الأعمال الحرة (سيربيست مسلك)
- الإقرار السنوي (في شهر أبريل من كل عام)
- الدفع المسبق (25% كل ثلاثة أشهر)
- الخصومات المقبولة: مصاريف العمل الموثقة
4. 🏠 ضريبة دخل العقارات
| قضية | معدل الضريبة |
|---|---|
| إيجار | 15% – 35% (يتم خصمها مباشرة من المستأجر) |
| بيع عقار | 0% – 40% (حسب مدة الملكية) |
5. 📅 جدول الضرائب
| قضية | الموعد النهائي القانوني |
|---|---|
| الإقرار السنوي | من 1 إلى 25 مارس |
| دفعات مقدمة | مارس، يونيو، سبتمبر |
| ضريبة الإيجار | كل شهر، حتى نهاية الشهر التالي |
6. ✅ استثناءات هامة
- الدخل الأجنبي: الدخل من خارج تركيا معفى من الضرائب.
- الأرباح الموزعة: في الشركات التركية المعفاة من الضرائب
- المتقاعدون: إعفاءات خاصة لكبار السن
7. ⚠️ غرامات ضريبية
- تأخير في الدفع: 2.5% شهرياً
- غير مسجل: 1500 ليرة
- عدم تقديم الإقرار: يصل إلى 11000 ليرة
8. ❓ الأسئلة الشائعة
هل الدخل من إيران خاضع للضريبة في تركيا؟
إجابة: لا، الدخل المكتسب خارج تركيا معفى من الضرائب.
ما هو الحد الأدنى للدخل الخاضع للضريبة؟
إجابة: 120 ألف ليرة سنوياً.
ما الفرق بين ضرائب المقيمين وضرائب غير المقيمين؟
إجابة: يدفع المقيمون الأتراك ضرائب على جميع دخلهم العالمي.
كم تبلغ ضريبة القيمة المضافة؟
إجابة: عادة ما تكون النسبة 18%، ولكن بالنسبة لبعض السلع تكون 8%.
✅ الخلاصة: التخطيط المالي الذكي
من خلال فهم النظام الضريبي التركي بشكل صحيح، يمكنك:
- تجنب الغرامات
- حسّن وضعك الضريبي
- ضع خطة مالية أكثر تفصيلاً.
